Tiszta lap a bizniszben: Miért nem érdemes a magánszámlát keverni a vállalkozással?
Az egyéni vállalkozóknak ugyan nem minden esetben kötelező külön vállalkozói számla fenntartása, több érv is szól e megoldás mellett. Ráadásul a kezdő vállalkozásoknak számos kedvezményt adnak a pénzintézetek, így alacsony költségszint mellett tartható fenn a külön bankszámla is.
Vállalkozás indításakor mindig felmerül a kérdés, hogy a meglévő lakossági bankszámla is elegendő-e a pénzügyek intézéséhez, vagy igényeljünk külön vállalkozói bankszámlát is. A hatályos magyar szabályozás szerint ugyanis nem minden esetben kötelező a külön vállalkozói számla fenntartása, így – elvben – akár ezen a területen is költségmegtakarítás érhető el.
Mikor kötelező a vállalkozói számla?
Ahhoz azonban, hogy egyáltalán mérlegelni lehessen ezt a kérdést, tisztában kell lenni az érvényes szabályokkal.
A legfontosabb, hogy társas vállalkozásoknál – például betéti társaságoknál, kft.-knél – kötelező a céges bankszámla nyitása, csakúgy, mint az alapítványoknál, szövetkezeteknél is.
Az adószámos magánszemélyeknél, egyéni vállalkozóknál már más a helyzet: azok, akik alanyi adómentességet választanak – tehát áfa-fizetésre nem kötelezettek – a lakossági számlájukon keresztül is bonyolíthatják a vállalkozói pénzforgalmukat, de csak abban az esetben, ha az éves árbevételük nem haladja meg a 18 millió forintot.
Ha a feltételek közül a működés során bármelyik nem teljesül – például az árbevétel hirtelen a felső határ fölé nő –, 15 napon belül az egyéni vállalkozónak vállalkozói számlát kell nyitnia.
Milyen érvek szólnak az elkülönítés mellett?
A lakossági számla használata első látásra jó megoldásnak tűnik az induló, nem áfakörös egyéni vállalkozások számára: az árbevétel a kezdetekben többnyire alacsony, a vállalkozói számla mellőzésével pedig faragni is lehet a költségeken. Ugyanakkor több érv is szól az önálló vállalkozói számla mellett, még akkor is, ha az egyébként nem lenne kötelező:
- Átláthatóság: Jobban elkülöníthetők a vállalkozáshoz köthető bevételek és kiadások a magáncélú költésektől.
- Egyszerűbb könyvelés: A tiszta bankkivonatok miatt a könyvelő dolga is könnyebb.
- Követhetőség: Még sok partner esetén is pontosan követhetőek maradnak a pénzmozgások.
- Nincs növekedési gát: Nem kell folyamatosan a 18 milliós árbevételi korlátot figyelni és matekozni.
- Üzleti szolgáltatások: Kifejezetten a vállalkozásokra szabott banki kedvezmények és funkciók is igénybe vehetők.
- Hitelképesség: Sokkal könnyebben hozzáférhetünk a különböző vállalkozói hitelekhez.
- Alacsony költségek: A vállalkozói számlának – legalábbis a kezdeti fejlődési szakaszban – ma már minimális a fenntartási költsége.
- Üzleti bizalom: Egy professzionális, vállalkozói számlaszám jelentősen erősíti a cégünk iránti bizalmat a partnerek és ügyfelek szemében.
Mindez persze nem jelenti azt, hogy ne lennének olyan helyzetek, amikor a lakossági számla nem nyújtana megfelelő megoldást: ha az egyéni vállalkozásunkat kiegészítő jelleggel, mellékállásban indítjuk, tartósan alacsony bevétellel számolunk, és az ügyfélkör is jól behatárolható, nem feltétlenül szükséges vállalkozói számlát fenntartani.
Ugyanakkor az is könnyen belátható, hogy nem ez a gyakoribb eset: a vállalkozás indításával a legtöbb esetben a folyamatosan növekvő árbevétel, a bővülő ügyfélkör és a javuló jövedelemtermelő képesség elérése a cél, ami előbb-utóbb egyébként is szükségessé tenné a külön bankszámla fenntartását.
Az induló vállalkozói ügyfeleket is elkényeztetik a bankok
A vállalkozói számla fenntartása elleni legfőbb érv általában a költségmegtakarítás, ám a BiztosDöntés.hu vállalkozói bankszámla kalkulátora szerint ennek is egyre kisebb a létjogosultsága. A hazai, a mikro- és kisvállalkozói piacon aktív pénzintézetek mindegyikénél szerepel a kezdő, vagy induló vállalkozások igényeihez igazított számlacsomag, ezekkel pedig a banki költségek könnyedén kordában tarthatók.
Sőt, az egyre erősebb piaci verseny nyomán a jóváírási akciók is egyre gyakoribbak az induló vállalkozásoknak szóló csomagoknál, mint ahogy a díjmentes számlavezetés is kezd általánossá válni. Ezeknél a csomagoknál ugyanakkor érdemes figyelni arra, hogy a különböző kedvezmények egy részét sok esetben csak átmeneti jelleggel biztosítják a bankok.
Így alakul a hazai bankok aktuális kínálata:
A magyar tulajdonú neobank, a Binx, új, akciós csomaga 12 hónapon keresztül teljesen díjmentes. A Start csomagban ezen kívül a bankon belüli és bankon kívüli átutalások, a számlavezetés is 0 forint, és a tranzakciós illetéket sem hárítják át. A kizárólag alanyi adómentes egyéni vállalkozóknak és új, 180 napnál fiatalabb cégeknek szóló ajánlat augusztus 31-ig igényelhető. Az első év után a szintén rendkívül kedvező Binx-S csomagra vált, amelyben szintén ingyenes számlavezetés, és az átutalások díja is mindössze 0,25 százalék, a Binxen belüli átutalások pedig ingyenesek ebben a csomagban is.
Szintén díjmentes a számlanyitás és a számlavezetés a Binx Pro csomaggal. Feltétele, hogy az ügyfél rendelkezzen a Számlázz.hu #profi csomagjával és összekösse a fiókokat. A külső utalások díja itt mindössze 0,15 százalék, és díjmentes Számlázz.hu Prémium kártya is jár hozzá.
A Gránit Bank Vállalkozói Alapszámla 2 számlacsomagja szintén ideális az induló vállalkozóknak. Díjmentes a számlanyitás, a számlavezetés, valamint a telebank és netbank használata is. A csomaghoz havi öt, a tranzakciós illetéken felül banki díjmentes elektronikus utalás is tartozik.
Az Erste Vállalkozói Extra Számlacsomaggal a most futó akcióban 40 000 forint egyszeri jóváírást is adnak a számlanyitás mellé. Ennek feltétele a 2 éves hűségidő, és hogy a nyitást követő hónap végéig legalább 50 000 forint utalás érkezzen a számlára. Az első hat hónapban a számlavezetési díjat is elengedik.
Az MBH Bank Lépték GO számlacsomagban az új ügyfelek a számlanyitástól számított egy éven keresztül visszakapják a havi számlavezetési díjat. Az elektronikusan indított és SEPA utalások (a tranzakciós illetéken felül) díjmentesek. Egy Mastercard Business Unembossed kártya 0 forintos éves díjjal jár a csomaghoz.
A MagNet Mini szintén kezdő vállalkozásoknak ajánlott csomag, ahol a 700 forintos havidíjért díjmentes a net- és mobilbank, és havonta az első öt elektronikus belföldi utalás is banki díjmentes. Új számlanyitáskor 60 000 forint jóváírás jár, ajánlókóddal pedig további 30 000 forint jutalom szerezhető, ami civil szervezetnek is felajánlható.
Az OTP Bank június végéig tartó akciójában a vállalkozói számla megnyitásáért 40 000 forint jóváírás jár, az aktív számlahasználatért pedig további akár 100 000 forintot adnak. Online számlanyitás esetén az első 12 hónapban a teljes havidíjat elengedik.
Az UniCredit FixPont számlacsomaggal az újonnan érkező ügyfeleknek 60 000 forint jóváírás is járhat. 12 hónapon keresztül 0 forint a számlavezetés, és a banki jutalékot is elengedik az elektronikus eseti forint utalásoknál, ez a kedvezmény bizonyos feltételekkel újabb egy évvel meghosszabbítható.
A Raiffeisen Bank július végéig futó akciójában akár 100 000 forint egyszeri jóváírás érhető el az új ügyfeleknek. Emellett 6 hónapig havidíjmentes POS terminált, 12 hónapig díjmentes számlavezetést és kedvezményes utalásokat biztosítanak. Egyéni vállalkozóknál a jóváírás kizárólag a myRaiffeisen mobilapplikáción keresztül indított nyitás esetén érvényes.
A cikk megjelenését a Binx támogatta.
A fenti cikkben szereplő megállapításokat a Biztos Döntés Kft. a releváns tények és körülmények lehető leggondosabb szakmai értékelése alapján igyekezett megfogalmazni. Ebből adódóan a fenti írás nem tényközlés, hanem a Biztos Döntés Kft. – megfontolt és felvállalt – szakmai véleményét jeleníti meg.
