Új javaslat a pénztárak adókedvezményére: 150 helyett 260 ezer forintra emelnék az éves keretet
Hosszú vek óta változatlan összegű adókedvezményt kapnak a nyugdíjpénztárakba és egészségpénztárakba bevizetők. A szakma most egy olyan javaslatot tett le az asztalra, ami vonzóbbá tenné a pénztári megtakarításokat, és egyben az adóvisszatérítés mértékét is jelentősen megemelné. Megkaphatnák ezt a pénzt azok is, akik az adómentességük miatt most ezzeé nem tudnak élni. A BiztosDöntés.hu megnézte, mi lenne más, és mik a szabályok most.
Erősödnek a pénztárak
Az Önkéntes Pénztárak Országos Szövetsége (ÖPOSZ) októberi októberi konferenciáján kedvező eredményekről adhattak számot. Az önkéntes nyugdíjpénztárak vagyona a 2025 végi 2413 milliárd forintról 2026 első félévének végére 2616 milliárd forintra nőtt, ez hat hónap alatt 8,4 százalékos bővülés. Az egészségpénztárak taglétszáma ugyanebben az időszakban 32 ezer fővel, 1 millió 291 ezerre emelkedett.
A hozamok is jól alakulnak, a Magyar Nemzeti Bank alelnöke elmondta, hogy a pénztárak első féléves hozama 7,8 százalék volt, az egész évre vonatkozóan pedig akár kétszámjegyű eredményt is kilátásba helyezett. A szövetség szerint ugyanakkor a jó eredmények mellett is van, amin érdemes lenne változtatni, és ehhez egy konkrét javaslatcsomagot is bemutattak.
Magasabb keret, alanyi jogon
A javaslatok közül az adóvisszatérítés átalakítása érinthet a legtöbb pénztártagot. Ma a nyugdíj- és egészségpénztári befizetések után együttesen legfeljebb évi 150 ezer forint igényelhető vissza a befizetett személyi jövedelemadóból, és ez a plafon 2014 óta változatlan.
A szövetség ezt a közös keretet 260 ezer forintra emelné. A nyugdíjpénztári befizetések után a teljes keret igénybe vehető volna, míg az egészségpénztári befizetések után legfeljebb 150 ezer forintot lehetne visszakérni, de a kettő együtt nem haladhatná meg a 260 ezer forintot. A teljes összeg kihasználásához évi 1,3 millió forint befizetésre lenne szükség.
A fenti módosítás nem szüntetné meg a közös pénztári keretet, de a javaslatok között szerepelt jóval radikálisabb is. Eszerint az adóvisszatérítés alanyi jogon járó állami támogatássá alakulna. Jelenleg a visszaigénylés felső határa a befizetett személyi jövedelemadó, így akinek az szja-kedvezmények miatt csökkent vagy megszűnt az adófizetése, az részben vagy teljesen elesik a visszatérítési lehetőségtől. Ilyenek például az szja-t nem fizető 25 év alatti fiatalok, a három- vagy többgyermekes édesanyák és a kétgyermekes 40 év alatti édesanyák.
Ezek olyan csoportok, akiknek különösen fontos, hogy legyen lehetősége öngondoskodásra.Az új rendszerben ők is megkaphatnák a támogatást. Az ÖPOSZ becslése szerint a magasabb keret és az átalakított támogatás évente ágazatonként 50 ezer új belépőt hozhatna.
Együtt a munkáltatókkal
A szövetség a munkáltatói befizetéseket is ösztönözné. Jelenleg a SZÉP-kártya kedvezőbb adózású juttatás, mint a pénztári hozzájárulás, ezért a cégek inkább azt választják, ráadásul a pénztárakra korábban érvényes kedvezményes adózást 2019-ben megszüntették, azóta ez a befizetés munkabérként adózik.
A javaslat szerint a pénztári hozzájárulás legalább a SZÉP-kártyával azonos kedvezményes adózást kapna, a nyugdíjpénztárnál a minimálbér 7 százalékáig, az egészségpénztárnál annak 3,5 százalékáig. A szövetség számításai szerint a kedvezőbb feltételek a két ágazatban összesen 250 ezer új belépőt hozhatnának.
Hosszabb távon az ÖPOSZ egy olyan rendszerben is gondolkodik, amelyben a munkavállaló, a munkáltató és az állam közösen finanszírozná a nyugdíjcélú megtakarítást. A felvázolt modellben a munkavállaló és a munkáltató is a bér 2 százalékát fizetné be, az állam pedig további 1 százalékkal egészítené ki. Hasonló rendszer működik például az Egyesült Királyságban, Lengyelországban és Írországban. A pénztárba történő belépés automatikus lenne, de szabad kilépési lehetőséggel.
A pénztári megújulás régóta várat magára
A BiztosDöntés.hu szakértőinek véleménye szerint az egészség- és nyugdíjpénztárak megújulása régóta esedékes lenne. Az egészségpénztáraknál 2025-ben történt néhány fontos változás, például az elszámolható taneszközök körét kiterjesztették számos digitális eszközre, és eltörölték a 180 nap várakozási időt az önsegélyező szolgáltatásokra, de a pénztárak népszerűségének növeléséhez számos további lépést kellene tenni.
Kiemelten fontos lenne az öngondoskodásról szóló edukáció. A fiataloknak nemcsak a rendelkezésre álló lehetőségekről kell ismereteket szerezniük, hanem az öngondoskodás fontosságáról és szükségességéről is. Az adóvisszatérítés keretének emelésén túl jobban segítené az öngondoskodást a pénztári belépés automatikussá tétele, a szolgáltatási keretösszegek felülvizsgálata és egyes szolgáltatások igénybevételének egyszerűsítése is.
Mik a jelenlegi szabályok?
A Pénztárszövetség terve egyelőre szakmai javaslat, így most még a jelenlegi szabályok érvényesek. A nyugdíj- és egészségpénztári befizetések után 20 százalék, legfeljebb évi 150 ezer forint igényelhető vissza a befizetett adóból, a maximumhoz tehát 750 ezer forint befizetés szükséges.
Az idei keretet december 31-ig lehet kihasználni, a befizetésnek addig meg kell érkeznie a pénztárhoz. Akinek egészség- és nyugdíjpénztári számlája is van, választania kell, hogy hova kéri az adóvisszatérítést, a pénztárak között az összeg nem megosztható.
Aki az egészségére és az idős éveire is takarékoskodna, annak célszerű egészség- és nyugdíjpénztári számlát is nyitnia. Fontos, hogy a megtakarítás a lehetőségekhez mérten rendszeres legyen, és a pénztártag anyagi mozgásteréhez igazodjon. A két számlatípust nem muszáj egyazon csoportnál nyitni, hisz nem mindegyik pénztárnak van egészségpénztári és nyugdíjpénztári ága is. Emellett nem feltétlenül egyazon csoport ajánlatait találjuk hozzánk közelállónak.
Aki viszont egy csoporton belül tartaná a megtakarításait, annak több lehetősége is van.
Az OTP Egészségpénztár és Nyugdíjpénztár egyaránt a legnagyobbnak számít a saját területén. Az egészségpénztár számos szolgáltatással várja a tagokat, a nyugdíjpénztárban pedig 6 különböző portfólió közül választhatnak a megtakarítók. Október végéig mindkét pénztár akciós belépést kínál. Az első ezer-ezer új számlanyitó 10 ezer forintot kap. 3-3 szerencsés belépőnek ezt a kampány végén még 100 ezer forinttal megtoldják a számláján.
A Prémium különösen az egészségpénztári ágazatban erős, de a nyugdíjpénztári piacon is jelen van. A tagok céldátumhoz kötött portfóliók közül választhatnak, aszerint, hogy várhatóan melyik évben mennek majd nyugdíjba. A nyugdíjpénztár 2026. október 15. és november 15. között akcióval várja az új tagokat, melynek keretében az újonnan nyugdíjpénztári számlát nyitók az egészségpénztári számlájukra 30 ezer forint jóváírást kapnak, amelyet meghatározott szolgáltatásokra költhetnek el. A jóváírás feltétele a nyugdíjpénztári számlára november végéig érkező befizetés.
Az Allianz a nyugdíjpénztári ágazatban erősebb, a piac második legnagyobb szereplője. Nyugdíjpénztárában négy portfóliót kínál, amelyek között magas kockázatú is megtalálható.
A Gondoskodás szintén nagy egészségpénztár, amely jelen van a nyugdíjpénztári szektorban is. A Generalinak is van egészség- és nyugdíjpénztára.
A fenti cikkben szereplő megállapításokat a Biztos Döntés Kft. a releváns tények és körülmények lehető leggondosabb szakmai értékelése alapján igyekezett megfogalmazni. Ebből adódóan a fenti írás nem tényközlés, hanem a Biztos Döntés Kft. – megfontolt és felvállalt – szakmai véleményét jeleníti meg.
