Céges egészségbiztosítás 2023

A nagymértékű fluktuáció hátterében sokféle tényező állhat. Előfordulhat, hogy a munkahely nem felel meg az új dolgozó elvárásainak. Az is lehetséges, hogy a munkakör nem illik az adott személyhez. Sok esetben a támogatás és az elismerés hiánya áll a háttérben, illetve a dolgozók sokszor szenvednek attól, hogy felborul a munka és a magánélet egyensúlya.

Oké, de mi lehet a megoldás?

Fontos a korrekt tájékoztatás, a megfelelő betanítás és érzelmi támogatás, az elismerés, illetve a fejlődési lehetőségek. Habár kiemelten fontos a pénz szerepe, a legtöbb dolgozónak nem ez az egyedüli motivációja.

Jól szemlélteti a pénzen kívüli tényezők szerepét Dan Ariely 2013-ban elvégzett legóépítés kísérlete. A kutatásban két csoport vett részt. Mindenkinek az volt a feladata, hogy legóból készült figurákat rakjon össze.

Az egyik csoport esetében mindig szétszedték a kész figurákat és annak az elemeiből kellett összerakni a következő darabot. A másik csoportnak újabb és újabb legófigurákat kellett elkészítenie anélkül, hogy a régit szétszedték volna. A második csoport úgy érezte, hogy van értelme a munkának, ami miatt több motivációjuk volt.

Természetesen a munka értelmének megtalálása csak egy faktor a sok közül. A munkaerő megtartásban és az ösztönzésben fontos szerepet játszanak a béren kívüli juttatások is. Ilyen például az otthoni munkavégzés lehetősége, a céges parkoló vagy az egészségbiztosítás.

Egy olyan biztosításfajta, amely az egészséged megőrzésével (prevenció), javításával, illetve az egészségkárosodás csökkentésével, kezelésével kapcsolatos.

Az egészségbiztosításoknak 3 típusa van:

Ezek a típusok egyéni és csoportos formában is elérhetőek.

Oké, de mi a különbség?

Egyéni biztosítás esetén általában ugyanaz a szerződő fél, mint a biztosított. Ez azt jelenti, hogy ugyanarra a személyre érvényes a kockázatviselés, mint aki a biztosítási díjat fizeti (de akár családtagokra is kiterjeszthető). A céges biztosítások esetében a szerződő fél és a biztosított nem ugyanaz a személy. A munkaadó köti meg a biztosítást és fizeti ki a havi díjat, a munkavállaló pedig a biztosított személy.

A másik nagy különbség a biztosítási díjakban van. A csoportos biztosítások díjszabása sokkal kedvezőbb, mivel a biztosító nem vállal akkora kockázatot. A szerződéskötés menete sem bonyolult, általában nincs szükség orvosi vizsgálatra vagy egészségügyi nyilatkozatra.

Fontos azonban, hogy a munkavállaló biztosítása a munkaviszony megszűnésével véget ér.

A csoportos egészségbiztosítások futamideje általában tartam nélküli. A legtöbb biztosító lehetővé teszi, hogy a biztosítottak személye cserélhető, bővíthető vagy csökkenthető legyen az egész futamidő alatt. A határozatlan időre szóló szerződés bizonyos időközönként megújul, általában évente.

Ha a cég fel szeretné mondani a szerződését, akkor erre az évfordulót megelőző 30. napig van lehetősége. Ha a biztosító felemeli a díjakat, akkor a cég dönthet arról, hogy elfogadja-e az új feltételeket (ehhez ugyanez a határidő áll rendelkezésre).

A céges egészségbiztosítás az alkalmazottak és a cég számára is előnyös, úgyhogy mindenképpen érdemes fontolóra venni ezt a lehetőséget.

Oké, de miért jó a cégnek, ha egészségbiztosítást köt a dolgozókra? Nem elég, ha kifizeti a bérüket? Nem! Lássuk miért:

Léteznek olyan egészségbiztosítási csomagok is, ahol te válogathatod össze a kockázati elemeket.

A céges biztosítások feltételei jellemzően kedvezőbbek az egyéni egészségbiztosításokhoz viszonyítva. Az alacsonyabb kockázat miatt a biztosító olyan eseményeket is bevonhat a szerződésbe, amik egyéni biztosítás esetén nem lehetségesek vagy nagyon drágák. Ilyenek például a szűrővizsgálatok vagy a teljes kórelőzmény bevállalása.

Fontos, hogy az alkalmazottak olyan szolgáltatást kapjanak, amire tényleg szükség van. Az ár-érték és szolgáltatás arányban a legjobb opciót nem könnyű megtalálni. A legoptimálisabb megoldás érdekében fordulj független alkuszhoz!

Egy jól megválasztott csomagnak hatalmas ereje van. Többet ér egy egészségbiztosítás, mint egy, a biztosítás díjának megfelelő fizetésemelés. Ennek az az oka, hogy a munkavállaló a cégen keresztül sokkal kedvezőbb feltételekkel és díjjal köthet biztosítást összehasonlítva az egyéni szerződéskötéssel. Ráadásul a munkavállaló magától nem is biztos, hogy foglalkozna ezzel.

Az egészségbiztosítás segítségével arra is van lehetősége a cégnek, hogy a nagyon értékes munkavállalókat megjutalmazza. A részükre járhat magasabb csomag.

Nézzünk meg pár egészségbiztosítási ajánlatot! A személyre szabásban megadhatod, hogy hány főre kellene szóljon a biztosítás, illetve más igazolt ügyfelek véleményét is elolvashatod.

A megfelelő opció megtalálásához fontos, hogy ismerd a különböző egészségbiztosítási formák jellemzőit.

Az összegtérítéses egészségbiztosítás a balesetbiztosításhoz hasonlóan működik, csak egy kicsit több nála. A biztosított személy betegségével és balesetével összefüggő eseményekre is fizet.

Ha a kockázati események közül bekövetkezik valamelyik, akkor a biztosító köteles a szerződésben meghatározott biztosítási összeget kifizetni. Ez a pénz szabadon felhasználható és arra alkalmas, hogy a balesetből vagy betegségből származó anyagi károkat enyhítse.

A munkavállalóknak van lehetősége haláleseti kedvezményezett megjelölésére. Így a dolgozó halála esetén a munkavállaló családja anyagi segítségben részesülhet.

A magánegészségügy kényelmes és gyors, viszont saját zsebből fizetve rendkívül drága. Az egészségbiztosítás azonban lehetővé teszi, hogy a dolgozók térítésmentesen vegyék igénybe a szolgáltatásokat. A csomagok tartalma eltérő, úgyhogy érdemes figyelembe venned az alkalmazottak igényeit is.

A szolgáltatásfinanszírozó egészségbiztosítás nem egy pénzösszeget nyújt, hanem egészségügyi szolgáltatást. Ez azt jelenti, hogy ha a dolgozónak szüksége van valamilyen kezelésre, akkor nem kell fizetnie érte, hiszen a cég állja a biztosítás havi díját.

Az egészségügyi problémák egy folyamatosan hívható telefonvonalon keresztül jelezhetők. A call centerben egészségüggyel kapcsolatos kérdéseikre kaphatnak választ a biztosítottak. A szakemberek például segíthetnek értelmezni egy leletet vagy tanácsot adhatnak egy-egy kezelést illetően.

A vizsgálat megszervezése a biztosító feladata. Az alkalmazottak egy állandóan hívható vonalon jelezhetik az ellátásszervező felé, hogy milyen kezelésre van szükségük. Az ellátásra legfeljebb 8-10 munkanapot kell várni, de jellemzően ennél jóval rövidebb a várólista.

A céges egészségbiztosítás nagy előnye, hogy a különböző biztosítási elemeket variálhatjuk a biztosított személyek alapján. Például a különböző munkakörökben dolgozó alkalmazottak különböző szolgáltatásokra lehetnek jogosultak.

Egészségbiztosítást olyan kritikus betegségekre is lehet kötni, mint a rák vagy a szív- és érrendszeri megbetegedések.

Különösen fontos, hogy ezeket a problémákat időben diagnosztizálják és kezeljék. A gyógyulási esélyeket növeli, ha a legjobb eszközök, módszerek és szakemberek állnak a beteg rendelkezésére. A kritikus betegségek külföldi gyógykezelésére kötött egészségbiztosítás pont ezt nyújtja az alkalmazottak számára.

Ez az egészségbiztosítási típus nem olyan széles körben elterjedt Magyarországon, mint a másik két forma. Az sem biztos, hogy minden dolgozódnak szüksége van erre a biztosításra.

Érdemes mérlegelni, hogy kinek és milyen problémákra szükséges egészségbiztosítást kötni. Mérd fel a dolgozók igényeit és körülményeit, mert a feleslegesen fizetett biztosításból senkinek sem származik előnye.

Szerencsére a legtöbb biztosítónál figyelembe veszik a cég egyedi igényeit és még az egyes dolgozók között is differenciálhatsz.

Ha szeretnél többet megtudni az egészségbiztosítás típusairól, akkor olvasd el erről szóló útmutatónkat is.

Pontos összegeket nem fogsz találni egyetlen biztosító weboldalán sem, hiszen rengeteg tényező befolyásolja a díjat:

A céges egészségbiztosítások díjszabását (szemben az egyénivel) nem annyira befolyásolja, hogy milyen káros, illetve egészségmegőrző szokásai vannak a biztosítottaknak. Így például a dohányzó alkalmazottak is kedvező egészségbiztosításhoz juthatnak.

Mivel az egészségbiztosítás akár jelentős mértékben is megnövelheti a költségeket, fontos, hogy ismerd a cég igényeit és próbáld megtalálni a lehető legjobb megoldást.

A 2019-es Cafeteria törvény értelmében a céges kockázati biztosítások is adókötelessé váltak.

Az adókötelezettség eredményeképpen az egészségbiztosítás is megdrágult a cégek számára.

Vajon ez mit eredményezett? Már nem jellemző, hogy a cégek egészségbiztosítást nyújtanak a dolgozóiknak?

Szerencsére csak a kisebb vállalkozásokat érintette negatívan a változás, a nagyobb cégek számára nem jelentettek problémát a megnövekedett költségek. Ráadásul ez a szabályozás 2022-ben megváltozott, ami az adózás egyszerűsödését és egyben csökkenését jelenti.

Két adózási forma lehetséges, attól függően, hogy az egy főre jutó biztosítási díj megállapítható-e.

Egyes meghatározott juttatásra akkor van lehetőség, ha a biztosított személyekre jutó biztosítási összeg még arányosítással sem számolható ki. Ez mondjuk jellemző, amikor nagy számú ember van biztosítva és a biztosítási díjat a biztosítottak átlagéletkora alapján állapítják meg.

Ilyen esetben nagyon bonyolult lenne meghatározni az egyénekre érvényes biztosítás díjat. Egyes meghatározott juttatás esetén csak a cégnek van adófizetési kötelezettsége, a munkavállalónak nincs.

Oké, de mekkora adóra kell ilyenkor számítani?

A biztosítási díjának az 1,18-szoros értéke után kell 13 százalékos szociális hozzájárulást (más néven szocho-t) és 15 százalékos személyi jövedelemadót fizetni.

A személyi jövedelemként történő adózás akkor kerül képbe, ha az egyes biztosítottakra jutó díjat meg lehet pontosan állapítani. Ilyen esetben a cégnek és a munkavállalónak is van adó-, illetve járulékfizetési kötelezettsége.

Személyi jövedelemként történő adózás esetében a cégnek, 15 százalékos személyi jövedelemadót, 15,5 százalékos szociális hozzájárulást, 18,5 százalékos egyéni járulékot és 1,5 százalékos szakképzési hozzájárulást kell fizetnie. Ez gyakorlatilag azt jelenti, hogy a munkáltatóknak ugyanúgy kell adóznia az egészségbiztosítás után, mint a bruttó jövedelem esetében.

Vegyél alapul egy 120 000 forintos biztosítási díjat és hasonlítsd össze a költségeket!

Egyes meghatározott juttatás esetén a cég pluszkiadása 39 648 forint, hiszen 120 000 x 1,18 x (0,15 + 0,155) = 43 188.

A személyi jövedelemként történő adózási forma összesen 60 600 forint többletkiadást jelent. A cég költsége 20 400 forint (120 000 x 0,155 = 18 600, illetve 120 000 x 0,015 = 1 800). A munkavállaló terhe 40 200 forint (120 000 x 0,335 = 40 200), viszont ez az összeg csak papíron az alkalmazottak költsége. A cégek gyakran átvállalják az összeg kifizetését és a járulék mértékének megfelelően megemelik a dolgozók bérét.

A céges egészségbiztosítás egy nagyon jó eszköz a munkaerő megtartására és motiválására. Az alkalmazottak betegszabadságon töltött ideje is rövidebb, ráadásul egyszerűbben és stresszmentesen jutnak a dolgozók egészségügyi ellátáshoz.

A cégek számára sokkal kedvezőbbek a díjak, hiszen a biztosítónak kisebb kockázatot kell vállalnia és az adminisztráció is jóval egyszerűbb. Arra is van lehetőség, hogy az egyes dolgozóid egészségbiztosítási csomagjában másféle szolgáltatások vagy összegek szerepeljenek. 2019 óta a céges egészségbiztosítások is adókötelessé váltak.

A megnövekedett költségek ellenére is érdemes fontolóra venni a biztosításkötést, hiszen a fluktuáció és a dolgozók hosszas lábadozása általában nagyobb veszteség a cég számára, mint az adózás.