Útmutató az egészségpénztári és nyugdíjpénztári befizetések után járó szja-visszaigényléshez
Ha van egészségpénztári és/vagy nyugdíjpénztári számlád, akkor bizonyára tudod, hogy a befizetéseid után adóvisszatérítésre vagy jogosult. Az adókedvezmény azonban nem jár automatikusan, mutatjuk hogyan igényelheted.
Milyen pénztári befizetések után jár adókedvezmény?
Adóvisszatérítés az önkéntes pénztári megtakarítások, illetve a nyugdíjcélú megtakarítások után jár. Mindegyiknek van egy felső határa, az önkéntes pénztárakra közös felső határ vonatkozik, és ha több megtakarításod is van, akkor is van egy közös maximum.
| Mérték | Felső határ | |
| Egészségpénztár | 20% | 150 000 Ft/év |
| Nyugdíjpénztár | 20% | 150 000 Ft/év |
| NYESZ | 20% | 100 000 Ft/év |
| Nyudgíjbiztosítás | 20% | 130 000 Ft/év |
Ha egészségpénztári és nyugdíjpénztári megtakarításod is van, akkor a 150 000 forintos felső határ a kettőre együtt érvényes.
Az adóvisszatérítést csak oda kérheted, ahová teljesítettél befizetést év közben. Nem teheted meg tehát például azt, hogy csak az egészségpénztárba fizetsz be, és adóbevalláskor a nyugdíjpénztárba kéred az adóvisszatérítés összegét.
Az adóvisszatérítést az egyes pénztárak között megosztani nem tudod, tehát ha az egészségpénztári és a nyugdíjpénztári számládra is fizettél be, akkor eldöntheted, hogy a kettő közül melyikre kéred az adóvisszatérítést.
Ha többféle nyugdíj-megtakarításod is van, akkor ezekre szintén van egy közös felső határ összesen legfeljebb 280 000 forint adóvisszatérítést kaphatsz.
Az szja nem jár vissza automatikusan!
Ha csak egy pénztárban vagy tag, illetve csak egyetlen pénztárban teljesítettél befizetést, és előző évben már nyiltakoztál az adóvisszatérítésről, akkor ez automatikusan bekerül az idei adóbevallásodba, és idén automatikusan megkapod a visszatérítést ugyanoda.
Ha azonban több pénztárnak is tagja vagy, vagy előző évben nem szerepelt a pénztár az adóbevallásodban, akkor a NAV nem tudhatja, hogy hová kéred visszautalni az szja-dat, ezért erről neked kell rendelkezned.
Bár évről évre tudatosabbnak tűnnek a pénztártagok, az adóvisszatérítést sokan mulasztják el igényelni. A jelenleg ismert utolsó adat szerint 32 milliárd forint szja-t igényeltek vissza a pénztári tagok, de 5 milliárd forintot veszni hagytak.
Ha elfelejtenéd visszaigényelni a visszatérítést, akkor sem feltétlen veszik el a kedvezményed, ezt a következő öt évben még visszamenőleg kérheted. Öt éven túl már nincs lehetőséged visszakérni az adókedvezményt.
Adókedvezmény igénylése az szja-bevallásban, online
- Az egészségpénztár és a nyugdíjpénztár január végéig igazolást küld az előző évi befizetéseidről és a visszaigényelhető adó összegéről.
- Lépj be az eszja rendszerbe. Ezt a DÁP alkalmazással vagy Ügyfélkapu+ jelszóval teheted meg.
- Ellenőrizd az adóbevallásod tervezetét. Ha a pénztári befizetésed nem szerepel benne, akkor neked kell hozzáadnod.
- A befizetett összeget a pénztáraktól kapott igazolás alapján tudod feltölteni a “Rendelkező nyilatkozatok (Öpt, NYESZ-R, Nyugdíjbiztosítás)” rovatban.
- Nyújtsd be az adóbevallást.
A következő évben a befizetéseid automatikusan bekerülnek a bevallásba, de ne feledd, hogy ha több pénztárnak is tagja vagy, akkor így is nyilatkoznod kell a visszatérítésről.
Adókedvezmény visszaigénylés postán
Az adóvisszatérítést postán is igényelheted. Ehhez formanyomtatványt kell kérned, amelyet ugyanúgy kell kitöltened, ahogy az online adóbevallást.
Adóbevallást papír alapon akkor nyújthatsz be, ha nem rendelkezel DÁP vagy Ügyfélkapu+ hozzáféréssel. A bevallást március közepéig kérheted, 2025-ben március 17. volt a határidő.
A nyomtatvány elérhető a NAV honlapján, kérheted a NAV infóvonalán a 1819-es telefonszámon, SMS-ben, levélben, vagy a NAV ügyfélszolgálatokon személyesen.
Március 17. után csak személyesen kérhető az adóbevallás nyomtatvány.
Gyakran ismételt kérdések
-
Mikor kell benyújtanom az szja-bevallást?
Minden következő év május 20-ig. A 2024-es szja bevallás határideje 2025. május 20.
-
Mit kell tennem, ha nem küldött a pénztár igazolást?
Ebben az esetben vedd fel a kapcsolatot a pénztárral, de az igazolás általában letölthető a pénztár honlapján lévő ügyfélfiókodból is.
-
Ha már egyszer beküldtem az szja-bevallást, módosíthatom?
Igen, de csak május 20-ig.
-
Mi van, ha nincs feltöltve az adatom a NAV rendszerében?
A pénztártól kapott igazolás alapján manuálisan is beviheted.
-
Mennyi idő alatt kapom meg a visszatérítést?
Általában 30 napon belül. -
Van lehetőség az szja utólagos visszaigénylésére?
Igen, a következő öt évben még kérheted az adóvisszatérítést. Azt követően elveszik.
Hiszek abban, hogy stresszmentesebb és jobb életünk lehetne, ha átgondolt pénzügyi döntéseket hoznánk. Ebben szeretnék segíteni. Folyamatosan keresem a megoldást azokra a problémákra, amiket a legtöbben nehezen tudnak maguktól megoldani, és ahol egy jó döntésnek komoly hatása van. Úgy gondolom, hogy a pénzügyek világa az, amiben a legtöbbet tudok segíteni. 2010 óta azon dolgozom, hogy segítsek tudatos és biztos döntéseket hozni a BiztosDöntés.hu-n. Előtte a BankRáció.hu alapítója és ügyvezetője voltam. 15 éve foglalkozom lakáshitel, személyi kölcsön, bankszámla, banki betét, állampapír termékcsoportok összehasonlításával. 2006-ban végeztem közgazdászként az International Business School (IBS) főiskolán.
A fenti cikkben szereplő megállapításokat a Biztos Döntés Kft. a releváns tények és körülmények lehető leggondosabb szakmai értékelése alapján igyekezett megfogalmazni. Ebből adódóan a fenti írás nem tényközlés, hanem a Biztos Döntés Kft. – megfontolt és felvállalt – szakmai véleményét jeleníti meg.
