Egészségpénztár és nyugdíjpénztár: két megtakarítás egy adókedvezményes keret

Az egészségpénztári és nyugdíjpénztári tagság pénzügyi előnye túlmutat azon, hogy a tag egy biztonsági tartalékot képez a saját jóléte érdekében. A pénztári befizetések 20 százaléka adóvisszatérítés formájában visszakérhető a befizetett személyi jövedelemadóból. Az erre igénybe vehető keret minden évben 150 ezer forint.

Hosszú távon az állam jelentős összeggel egészíti ki a saját megtakarításunkat, azt azonban érdemes tudni, hogy ezen a kereten osztoznak a pénztárak. Az éves keret 750 ezer forint befizetéssel elérhető, de ha valaki a két számlájára együtt többet fizet be ennél, akkor sem kaphat több adójóváírást. Ráadásul az adóvisszatérítés összege nem lehet magasabb a pénztártag által az adott évben befizetett személyi jövedelemadónál, így az szja-mentességet élvezők nem tudnak élni ezzel a lehetőséggel.

Aki több pénztárba is fizet be pénzt, annak az adóbevallásában kell megjelölnie, hogy melyik számlára kéri az adókedvezmény összegét. A visszatérítés nem osztható meg, csak egy számla jelölhető meg, és ide érkezik majd mindegyik pénztári befizetés után járó visszatérítés, egy összegben. Csak olyan számlára kérhető a pénz, amelyre a jogosult abban az évben teljesített befizetést.

A közös keret nem előny annak, aki mindkét pénztártípusban magas összeggel takarékoskodik. Viszont ebből lehetőség is adódik a megtakarítás optimalizálására. Így a nyugdíjpénztári befizetéssel növelhető az egészségpénztári megtakarítás és fordítva.

Tegyük fel, hogy egy pénztártag egy évben 400 ezer forintot fizet be az nyugdíjpénztárba, és 200 ezer forintot az egészségpénztárba. Ez összesen 600 ezer forint befizetés, amely után 120 ezer forint adóvisszatérítés kérhető. Ha a jogosult a teljes összeget az egészségpénztári számlája kéri, akkor ide egy viszonylag magas, azonnal felhasználható összeget kap, amely 80 ezer forinttal több, mint amit önmagában az egészségpénztári befizetésért kapna.

Ez annak lehet hasznos, aki nagyobb egészségügyi kiadásra készül, például egy fogászati vagy műtéti beavatkozásra. Így gyorsabban összegyűjthető a szükséges összeg, vagy nem kell olyan sokkal megemelni a rendszeres befizetést.

Ugyanez a módszer fordítva is működik. Ha valami okból év közben a pénztártag magasabb összeget fizetett be az egészségpénztárba mondjuk egy beavatkozás miatt, de a következő évben nem vár hasonló kiadást, akkor a magasabb adóvisszatérítést félreteheti a nyugdíjpénztárban, ahol így gyorsabban gyarapodik az idős korára gyűjtött pénze.

A nyugdíjpénztárba kért visszatérítés tehát a hosszú távú megtakarítást gyarapítja, míg az egészségpénztárba kért többlet jól jöhet egy nagyobb kiadásnál, de akár arra is használható, hogy a pénztártag átmenetileg csökkentse a befizetéseit.

Aki a nyugdíjpénztárba önmagában is befizet évi 750 ezer forintot, annak az egészségpénztári befizetések már nem hoznak plusz visszatérítést, hiszen a közös keretet egy pénztárral is kimeríti. Számára az egészségpénztár legfeljebb az egyedi partnerkedvezmények vagy más okok miatt lehet hasznos, az adóvisszatérítés szempontjából nem.

Ha ő tovább szeretné növelni az állami támogatást, akkor gondolkodhat más nyugdíjcélú megtakarításban is. A nyugdíjbiztosítás után legfeljebb évi 130 ezer forint, a nyugdíj-előtakarékossági számla (NYESZ) után legfeljebb 100 ezer forint visszatérítés jár, több megtakarítási forma kombinálásával pedig a visszatérítés összesen évi 280 ezer forintig nőhet.

Az adóvisszatérítés szempontjából számít, hogy a befizetés melyik naptári évben érkezik meg a pénztárhoz. Aki az idei keretet szeretné kihasználni, annak a befizetést úgy kell időzítenie, hogy az még december 31. előtt jóváíródjon a számláján. Aki eddig csak az egyik pénztártípusnak volt tagja, az év végéig még a másikat is megnyithatja, így a jövő évi bevallásban már választhat, melyik számlára kéri a visszatérítést.

A közös keret és a nem megosztható visszatérítés miatt kevésbé járnak jól azok, akik mindkét pénztártípust aktívan használják, és a megtakarításaiknak minden évben adnának egy lendületet az adóvisszatérítéssel. A 150 ezer forintos felső határ ráadásul 2014 óta nem változott, miközben az árak közben jelentősen emelkedtek. A maximális adóvisszatérítéshez szükséges évi 750 ezer forint befizetés ma nagyjából egy havi bruttó átlagbérnek felel meg, 2026 augusztusában ez 740 600 forint volt.

Bár az önsegélyező szolgáltatásokra érvényes várakozási idő eltörlése és egyes szolgáltatások felhasználhatóságának bővítése pozitív elmozdulást jelentett a múlt évben, a szakma további jelentős változásokat sürget. Az Önkéntes Pénztárak Országos Szövetsége (ÖPOSZ) október elején javasolta, hogy a két pénztártípusra vonatkozó adóvisszatérítési keretet emeljék 260 ezer forintra. Ebből a nyugdíjpénztári befizetések után a teljes összeg, az egészségpénztári befizetések után legfeljebb 150 ezer forint lenne érvényesíthető.

Több olyan pénztár működik, amelyeknek van egészségpénztári és nyugdíjpénztári ága is. Ha azonban valaki mindkét pénztártípusban szeretne megtakarítást indítani, akkor egyáltalán nem szükséges, hogy ezek ugyanazon csoporthoz tartozzanak. Az adóvisszatérítés szempontjából teljesen mindegy, hogy valaki mely pénztárak tagja.

A pénztárakat érdemes minden tagnak a saját igényeihez igazodva választani, és ha a választott egészségpénztára mellé egy másik nyugdíjpénztár befektetési portfólióját érzi magához közel, akkor amellett érdemes dönteni. Vannak olyan pénztárak, amelyek csak egészség-, míg mások csak nyugdíjpénztárak. Ha azonban valaki egy csoporton belül tartaná a megtakarításait, arra is van lehetőség.

Az OTP Egészségpénztár és OTP Nyugdíjpénztár mindkét ágazatban piacvezető. Összesen több, mint 574 milliárd forint vagyont kezel. Az egészségpénztára több, mint 23 ezer szolgáltatóval áll kapcsolatban, a nyugdíjpénztárában 6 portfóliót kínál. Október végéig mindkét pénztár akciós belépést kínál. Az első ezer-ezer új számlanyitó 10 ezer forintot kap. 3-3 szerencsés belépőnek ezt a kampány végén még 100 ezer forinttal megtoldják a számláján.

A Prémium Egészségpénztár az egészségpénztári szektor második legnagyobb szereplője, 27,5 milliárd forint vagyont kezel. A Prémium Nyugdíjpénztár kisebb, 88 milliárd forintos kezelt vagyonával a szektor 7. helyét foglalja el. A Prémium pénztáraknál jelenleg akció fut, amellyel kihasználhatók a kettős pénztártagság előnyei. Az új Prémium Nyugdíjpénztári tagok most 30 ezer forintot kapnak a Prémium Egészségpénztári számlájukra. Nem feltétel, hogy az egészségpénztári tagság korábbi legyen, az akció 2026. október 15-től november 15-ig tart.

Az Allianz Nyugdíjpénztár 312 milliárd forint kezelt vagyonával a nyugdíjpénztári szektor második legnagyobb szereplője. Az Allianz Egészségpénztár azonban a kis pénztárak közé tartozik, 22 ezer tagjának 2 milliárd forint megtakarítását kezeli.