Első házasok adókedvezménye – minden ami elérhető 2024-ben

Olvashatsz első házasoknak járó adókedvezményekről, támogatásokról és támogatott hitelekről gyermekvállaláshoz, majd lakásvásárláshoz, de olyan támogatásokról is, amelyet az életkorod miatt kaphatsz házasságtól függetlenül, vagy amiket az életkorodtól és a gyermekektől függetlenül is kihasználhatsz.

Vágjunk is bele!

Kezdjük mindjárt az elején. Házasságkötéskor vagy élettársi kapcsolat bejegyzésekor a nagy dátum utáni 24 hónapban jogosultak vagytok az első házasok kedvezményére. Ez egy adókedvezmény, amelyet együttesen érvényesíthettek.

A jövedelmetekből havonta 33 335 forint után nem kell szja-t fizetnetek, így havonta nettó 5 000 forinttal több lesz a számlátokra érkező fizetésetek. 2 év alatt összesen 120 000 forint kedvezményt kaphattok.

A jogosultság két éve a házasságkötést követő hónapban kezdődik, de a kedvezmény nem jár automatikusan, azt nektek kell kérnetek. Ezt kétféleképpen is megtehetitek.

A kedvezmény minden olyan jövedelem után jár, ami után szja-t vonnak, tehát nemcsak az alkalmazottként keresett fizetésed számít, hanem például az is, ha egyéni vállalkozó vagy őstermelő vagy.

A kedvezményt kérhetitek megosztva is, vagy érvényesítheti csak az egyikőtök. Erről az adó-bevallásotokban is nyilatkoznotok kell.

Házasságkötéskor a helyi önkormányzatok is adhatnak kedvezményeket és támogatásokat. Ezekre akkor lehetsz jogosult, ha az adott településen élsz, és megfelelsz az előírt kedvezményeknek.

Ezek lehetnek adókedvezmények vagy más juttatások, amit egyösszegben vagy rendszeresen is kaphattok. Az összegük több tízezer forint is lehet.

A kedvezményekről a helyi önkormányzatoknál érdeklődhetsz.

Az első házasok kedvezménye is szja-kedvezmény, de az életkorodnál fogva egyébként is jogosult lehetsz olyan támogatásokra, amelyek az adódat csökkentik.

Ilyenek:

Mi a helyzet akkor, ha a házasságkötésed időpontjában épp nem fizetsz adót?

Attól, hogy egy ideig nincs miből adni, még nem esel el az első házasok kedvezményétől. Ilyenkor a jogosultsági időszak kitolódik. Akkor kezdődik, amikor legalább egyikőtök elérte a megfelelő korhatárt.

A Babaváró hitel egy díjnyertes konstrukció, ha családot terveztek. 2024. január 1-jétől nagyobb összegben, de szigorított életkori feltételek mellett elérhető.

És hogy mitől olyan jó a Babaváró?

Ez egy támogatással kombinált kamattámogatott kölcsön, amit gyermekvállaláshoz igényelhetsz. Csak házasok kérhetik, ahol a feleség 30 év alatti. 2024-ben azonban várandósság alatt még igényelhetik a 30 és 40 év közötti hölgyek is.

A Babaváró keretében legfeljebb 11 millió forint elérhető maximum 20 éves futamidőre. Az is kikötés, hogy a havi törlesztőrészlet nem lehet több 51 000 forintnál.

A kölcsönt kamat nélkül kezditek törleszteni, és ha a futamidő első 5 évében gyermeketek születik, akkor a kamattámogatás a teljes futamidő alatt megmarad.

Ha a futamidő alatt születik még egy gyermeketek, akkor a fennálló tartozásotok 30 százalékát elengedi az állam, ha pedig egy harmadik baba is érkezik a családba, akkor a teljes fennálló tartozásotok megszűnik. Ez az Babaváró állami támogatás része.

És itt még nincs vége, van még egy könnyítés.

A gyermekek születésekor 3 év törlesztési szünetet kérhettek. Ez alatt az idő alatt egyáltalán nem kell fizetnetek a hitelt, a futamidő pedig 3 évvel kitolódik.

A gyermek már 12 hetes magzat korától számít, így ha a hitelt a várandósság alatt igénylitek, akkor kezdhettek egyből törlesztési szünettel. Ha pedig ez alatt a 3 év alatt érkezik a következő családtag, és az újabb szünet alatt a harmadik, akkor a teljes Babavárót megkapjátok támogatásként.

Ez persze a legjobb eset, de a kölcsönt akkor is érdemes felvennetek, ha csak egy gyermeket terveztek, hisz akkor is egy kamatmentes hiteletek van, ami a kétszámjegyű hitelkamatok világában különösen értékes.

A Babaváró ráadásul szabad felhasználású, így az igényelt összeget bármire fordíthatjátok. A legtöbben lakáscélra használják, de ez csak egy a lehetőségek közül.

A Babaváró hitel – más hitelektől eltérően – önerőként használható lakáshitelekhez. Ha a Babaváró felvétele és a lakáshitel igénylése között több, mint 3 hónap eltelt, akkor ráadásul a teljes összeg lehet önerő.

Ez mind nagyon kedvező, de feltétel is van elég.

A Babaváró hitelhez büntetlen előélet kell, és nem lehet tartozásotok az adóhatóság felé. Mivel hitelről van szó, hitelképesnek kell lennetek. Megfelelő jövedelmet kell igazolnotok, és nem szerepelhettek a KHR negatív adóslistáján.

A Babaváróhoz magyarországi állandó lakcím és legalább az egyikőtöknek minimum 3 év TB-jogviszony kell, amelyben 30 napnál hosszabb megszakítás nem lehet. A TB-jogviszonyra vonatkozó feltételek a hiteligénylés előtti 180 napban szigorodnak.

Ha viszont megfeleltek a feltéteknek, akkor a Babavárót érdemes igényelnetek.

A következő rész még érdekesebb lesz, ha lakást szeretnétek vásárolni, de előbb megmutatjuk, milyen Babaváró hiteleket kínálnak a bankok.

A CSOK Plusz egy kedvezményes hitelprogram, amely a gyermeket vállaló házaspárok otthonhoz jutását segíti. A hitel keretében 1 gyermek mellé 15 millió, 2 gyermek mellé 30 millió, 3 gyermek mellé 50 millió forintos lakáshitelt igényelhettek legfeljebb 3 százalékos kamat mellett.

A CSOK Plusz kötelező eleme, hogy a család bővüljön, de a meglévő gyermekek is számítanak az elérhető hitelösszeg meghatározásakor. A szerződés megkötése utáni második, és minden további gyermek megszületése után 10 millió forintot elenged az állam a fennálló hiteltartozásból.

A konstrukció fizetési könnyítéseket is tartalmaz. Az első évben csak a kamatot kell törlesztenetek, ezért ebben a türelmi időszakban jóval alacsonyabb törlesztőrészletre számíthattok.

Ezen kívül az első gyermek megszületése után egy év törlesztési szünetet kérhettek. A törlesztési szünet a tartozásotokat nem növeli, hanem egy évvel kitolja a futamidőt.

A CSOK Pluszhoz büntetlen előélet és köztartozásmentesség szükséges, legalább az egyikőtöknek minimum 2 éves TB jogviszonyt kell igazolnia, és hitelképesnek kell lennetek.

A hitelt felhasználhatjátok építésre, új vagy használt lakás vásárlására, illetve meglévő lakás bővítésére. Telekvásárlásra azonban nem használható. A CSOK Plusz az ingatlan értékére és hasznos alapterületére vonatkozóan is tartalmaz előírásokat.

Az első lakás értéke legfeljebb 80 millió forint lehet, míg a következő lakás akár 150 millió forintba is kerülhet.

Friss házasok számára különösen hasznos lehet az a lehetőség, hogy az első közös lakásotok mellé akár 10 százalék önerő is elég lehet a hitelhez. A lehetőségről érdeklődjetek a bankoknál.

A falusi CSOK egy vissza nem térítendő állami támogatás, amelyet gyermeket nevelő párok vagy szülők igényelhetnek otthonteremtésre. A falusi CSOK csak preferált kistelepüléseken érhető el, azaz azokon a zömében 5 000 fő alatti településeken, amelyek szerepelnek a jogszabály mellékletét képező listán.

A falusi CSOK-ot kérheted meglévő és vállalt gyermekekre is, illetve élettársak és egyedülálló szülők is igényelhetik. A házasság csak vállalt gyermek esetén előírás.

A falusi CSOK előnye, hogy meglévő gyermek esetén is igényelhető, nem feltétlenül szükséges hozzá gyermekvállalás. A támogatást felhasználhatod lakóház építésére vagy új lakóház vásárlására (tehát társasházi lakásra nem), illetve használt lakás vásárlására és bővítésére, korszerűsítésére, illetve meglévő lakás bővítésére, korszerűsítésére.

A használt lakás ház és társasházi lakás is lehet, és használt lakás esetén kötelező elem a bővítés, és/vagy korszerűsítés. Vásárlásra tehát a támogatás összegének felét használhatod, a másik feléből kötelezően bővítési vagy korszerűsítési munkákat kell végeztetned.

Az elérhető támogatási összegek:

Meglévő lakáson végzett bővítési és/vagy korszerűsítési munkákhoz:

A falusi CSOK-hoz nem szükséges a hitelképesség, mivel ez nem hitel, a TB-jogviszony viszont itt is előírás. Legalább 2 évet kell igazolnia legalább az egyikőtöknek, illetve itt is előírás a büntetett előélet és a köztartozás-mentesség.

A falusi CSOK hitel minimum két gyermek mellé igényelhető, és akkor célszerű választani, ha már nem akartok több gyereket. A lehetséges hitelösszeg 2 gyerek mellé 10 millió, 3 gyerek mellé 15 millió forint. A hitel kamata fix 3 százalék, a futamideje legfeljebb 25 év.

A CSOK Plusz feltétlei preferált kistelepüléseken is ugyanazok, mint bárhol máshol, de itt a falusi CSOK is elérhető a CSOK Plusszal együtt. Akkor érdemes ezt a konstrukciót választanotok, ha a jövőben még gyermeket terveztek.

A CSOK konstrukciókban az az igazán jó, hogy melléjük még egy sor más kedvezményt is kaphattok. Ilyen az illetékmentesség is.

Sem a CSOK Plusznál, sem a falusi CSOK-nál nem kell kifizetned a 4 százalékos vagyonszerzési illetéket.

Az illetékmentességhez az adásvételi szerződésben fel kell tüntetned, hogy támogatást igényelsz, és ekkor az illetéket ki sem szabják az ingatlanra.

Ha preferált kistelepülésen falusi CSOK támogatást is igényelsz, akkor a vásárlás vagy építés 5 százalékos, illetve 27 százalékos áfájából 5 millió forintot elenged az állam.

Arra figyelj, hogy vagy az 5, vagy a 27 százalékos áfakulcs mellett számlázott adót igényelheted vissza, a kettőt együtt nem.

Az 5 százalékos lakásáfa csak akkor él, ha az ingatlant újonnan vásárolod, tehát te vagy az első természetes személy tulajdonos, vagy ha a generálkivitelezővel építteted. A áfa-visszatérítésre vonatkozó igénylésedet a falusi CSOK igényléssel együtt kell benyújtanod.

A saját erős építkezések áfája továbbra is 27 százalék. Itt is van lehetőséged kedvezményre: a 27 százalékos áfából, illetve a telekár áfájából legfeljebb 5 millió forintot visszaigényelhetsz. Ez a lehetőség falusi CSOK igénylés nélkül is él.

Ez egy olyan kedvezmény, amelyre az életkorod alapján lehetsz jogosult, ha az első ingatlanodat vásárolod. Ha a lakásvásárláskor még nem töltötted be a 35. évedet, akkor a vagyonszerzési illetéknek csupán a felét kell kifizetned.

Fontos feltétel, hogy a lakás értéke nem haladhatja meg a 15 millió forintot.

A kedvezményt akkor is érvényesítheted, ha csak tulajdonrészt szerzel az ingatlanban, de az ingatlan teljes értéke ekkor sem lehet több 15 millió forintnál, tehát nem a te részed nem lehet több ennél, hanem a lakás teljes vételára.

Az egyenesági rokonoktól történő vásárlás és az ajándékozás viszont illetékmentes, tehát ha a lakást a szüleidtől, nagyszüleidtől veszed vagy kapod, akkor nem kell illetéket fizetned.

A családi adókedvezmény egy szja-kedvezmény, amelyet a gyermekeid után vehetsz igénybe. Már a várandósság 91. napjától kérhetitek. Jogosult vagy rá, ha te, vagy a veled egy háztartásban lévő házastársad családi pótlékra jogosult.

Ez a kedvezmény hasonlóan működik, mint az első házasok kedvezménye, az összevont adóalapot csökkenti.

Minden további eltartott gyermek után havi 33 000 forinttal nő az adóalap kedvezmény összege.

A családi adókedvezmény havi 66 670 forint adóalap kedvezménnyel, azaz havi nettó 10 000 forinttal több minden tartósan beteg vagy súlyosan fogyatékos gyermeknél.

A kedvezményt kétféleképpen kérheted.

Előfordulhat, hogy az összevont adóalapod nem éri el a kedvezmény összegét. Ilyenkor lehetőséged van arra, hogy a házastársaddal megoszd a kedvezményt, és ha nincs más mód, akkor a TB járulék terhére is igénybe veheted.

Ha 4 vagy annál több gyermeked születik, akkor nem kell személyi jövedelemadót fizetned. Akkor minősülsz több gyermeket nevelő anyának, ha

Az szja-mentességet év közben adóelőleg-nyilatkozat kitöltésével és az adóbevallásodban visszamenőleg is érvényesítheted.

Ez egy kakukktojás a támogatások sorában, mivel nem neked jár, hanem a gyermekednek.

Ha te kapod a családi pótlékot, akkor a Magyar Államkincstárnál Start számlát nyithatsz, amelyre automatikusan átkerül a gyermekednek járó 42 500 forint életkezdési állami támogatás. A Start számlára kamatot is kapsz, ez az éves infláció plusz 3 százalék, és adómentes. Ez a Babakötvény.

A Start számla mögött lévő Babakötvény egy értékpapír, amelyre a magyar állam vállal garanciát.

A számlára te is bármikor szabadon befizethetsz, de a rendszerességre nem kell kötelezettséget vállalnod. Az éves befizetésed után az állam 10%, legfeljebb évi 6 000 forint támogatást ad.

A gyermeked aztán 18 éves korában adó- és járulékmentesen felveheti a számlán összegyűlt pénzt. Ehhez csak ő fér hozzá, te nem, így ezen a számlán teljes egészében a gyermeked jövőjére gyűjthetsz.

Ha nem teheted meg, hogy a költségvetésedből rendszeresen lemondasz a gyermeked javára egy adott összegről, akkor is érdemes Start számlát nyitnod, mert ennek a kamata 3%-kal magasabb, mint az életkezdési letéti számláé, a számlavezetésnek pedig nincs díja.

A számlát a gyermek születése után bármikor megnyithatod, de a pénz a számlanyitástól számított minimum 3 éven belül vehető fel. Legfeljebb 15 éves korában tehát érdemes megnyitnod.

A maximális adó-visszatérítést már havi 5 000 forint befizetéssel el tudod érni.

Ha a tanulmányaid elvégzéséhez diákhitelt vettél fel, és gyermeket vállalsz, akkor lehetőséged nyílik a diákhitel-tartozásod csökkentésére, felfüggesztheted a törlesztést, de akár el is engedheti az állam a tartozást.

Ha gyermeket vársz, akkor 3 évre kérheted a törlesztés szüneteltetését. Ha második gyermeked is születik, akkor a diákhitel-tartozásod felét elengedik. Ha pedig harmadik vagy további gyermeked is lesz, akkor a teljes fennálló tartozásod megszűnik.

Ha még nem vagy 30 éves, és a felsőfokú tanulmányaid ideje alatt, vagy az oklevél megszerzését követő 2 éven belül gyermeked lesz, akkor a teljes tartozásodat elengedi az állam.

Erre a kedvezményre a második gyermeketek születésétől lesztek jogosultak, ha lakáscélú jelzáloghitelt törlesztetek. Ne felejtsd el, hogy a lakáscélú támogatott hitelek is ezek közé tartoznak.

A második gyermek születésekor az állam a fennálló lakáshitel-tartozásotokból 1 millió forintot elenged, a harmadik gyermeknél pedig további 4 millió forinttal csökken a hiteletek. Innentől pedig minden alkalommal további 1 millió forinttal lesz kevesebb a hiteletek, amikor új taggal bővül a család.

A jelzáloghitel-elengedés a lakáscélú pénzügyi lízingszerződésekre is érvényes.

A CSOK Plusz esetében azonban meg kell gondolnod, hogy hogyan használod ki a támogatást. A CSOK Plusz ugyanis maga is tartalmaz hitelelengedés támogatást, ami a szerződés megkötésétől számított második gyermektől jár.

Olyan gyermekekre viszont kérhetitek a támogatást, akikre a CSOK Plusz keretében nem lehet hitelelengedést kérni, de a jelzáloghitel-elengedés keretében igen. (Például mert másodikak vagy harmadikak a sorban, de a CSOK Plusz szerződés megkötése óta csak az elsők.)

Ha falusi CSOK hiteletek van, akkor viszont kérhetitek azzal együtt is a jelzáloghitel-elengedést.

A kedvezményt több fennálló lakáshitelnél is érvényesíthetitek. Ha egy hitelt teljes mértékben visszafizettetek a kapott támogatásból, akkor a fennmaradó összegből más lakáshiteleiteket is törleszthetitek, ha több is van. Ha a hitelek elfogytak, akkor a tőketartozás járulékait is csökkenthetitek belőle, de ha késedelmi kamatot is fizetnetek kell, arra nem használhatjátok.

A kedvezményt csak a fennálló hiteltartozásotok mértékéig tudjátok használni, az esetleg megmaradó összeget nem tudjátok felvenni.

Ezt a kedvezményt akkor kaphatod meg, ha egészségpénztári számlád van, illetve ha van valamilyen nyugdíjmegtakarításod. Ez lehet önkéntes nyugdíjpénztár, nyugdíjbiztosítás vagy NYESZ (nyugdíj-előtakarékossági) számla.

Az egészségpénztári számládról nem csak az egészségedre költhetsz. Persze megveheted onnan a gyógyszereket, babaápolási termékeket és járhat magánorvoshoz az egész család, de az egészségpénztár ennél többet is tud.

Több olyan szolgáltatás is van, ami gyermek születésekor vagy gyermekneveléshez elérhető. A születési támogatás keretében a számládon fél éve tartott megtakarításból 1 millió forintot felvehetsz, és azt korlátozás nélkül bármire elköltheted.

Ha a gyermekek nőnek, akkor az óvodai évkezdéshez és a beiskolázáshoz is segítséget nyújt a pénztár. Évente a minimálbér összegét költheted tanszerekre, ruhákra, főiskolás gyermeked tandíjára vagy kollégiumi, albérleti díjára.

Ha lakáshiteled van, akkor a törlesztőrészletből havonta a minimálbér 15 százalékát a pénztáron keresztül törlesztheted.

És hogy ez miért jó?

Mert a pénztárba befizetett összeg 20 százalékát visszaigényelheted a személyi jövedelemadódból. A visszatérítés maximuma 150 000 forint, ami együttesen értendő az önkéntes nyugdíjpénztárral, ha oda is fizetsz be pénzt.

A nyugdíjcélú megtakarítások mindegyike után jár adó-visszatérítés. A nyugdíjpénztár után a már említett legfeljebb 150 000 forint, a nyugdíjbiztosítás után 130 000 forint, a NYESZ számla esetén pedig 100 000 forint az elérhető összeg. Ha több nyugdíjcélú megtakarításod is van, akkor az összes adó-visszatérítés legfeljebb 280 000 forint lehet.

Ha pedig ez nem lenne elég, az egészségpénztárban és nyugdíjpénztárban tartott pénzed után hozamot is kapsz.

Ezt az adó-visszatérítési lehetőséget sem érdemes kihagynod.

Ha szeretnél egészségpénztári számlát nyitni, itt tudsz válogatni.

Amint látod, számos lehetőséged van arra, hogy fogd egy kicsit a családi kasszát. Rengeteg kedvezmény és visszatérítés elérhető, és ha bármelyikre jogosult vagy, azt nem érdemes veszni hagynod, bármilyen kis összegről legyen is szó. Ezzel az infláció ellen is védekezhetsz, és gyarapíthatod is a családot.

Tervezz előre, és használd ki a lehetőségeket!