Első házasok adókedvezménye – minden ami elérhető 2023-ban

Olvashatsz első házasoknak járó adókedvezményekről, támogatásokról és támogatott hitelekről gyermekvállaláshoz, majd lakásvásárláshoz, de olyan támogatásokról is, amelyet az életkorod miatt kaphatsz házasságtól függetlenül, vagy amiket az életkorodtól és a gyermekektől függetlenül is kihasználhatsz.

Vágjunk is bele!

Kezdjük mindjárt az elején. Házasságkötéskor vagy élettársi kapcsolat bejegyzésekor a nagy dátum utáni 24 hónapban jogosultak vagytok az első házasok kedvezményére. Ez egy adókedvezmény, amelyet együttesen érvényesíthettek.

A jövedelmetekből havonta 33 335 forint után nem kell szja-t fizetnetek, így havonta nettó 5 000 forinttal több lesz a számlátokra érkező fizetésetek. 2 év alatt összesen 120 000 forint kedvezményt kaphattok.

A jogosultság két éve a házasságkötést követő hónapban kezdődik, de a kedvezmény nem jár automatikusan, azt nektek kell kérnetek. Ezt kétféleképpen is megtehetitek.

A kedvezmény minden olyan jövedelem után jár, ami után szja-t vonnak, tehát nemcsak az alkalmazottként keresett fizetésed számít, hanem például az is, ha egyéni vállalkozó vagy őstermelő vagy.

A kedvezményt kérhetitek megosztva is, vagy érvényesítheti csak az egyikőtök. Erről az adó-bevallásotokban is nyilatkoznotok kell.

Házasságkötéskor a helyi önkormányzatok is adhatnak kedvezményeket és támogatásokat. Ezekre akkor lehetsz jogosult, ha az adott településen élsz, és megfelelsz az előírt kedvezményeknek.

Ezek lehetnek adókedvezmények vagy más juttatások, amit egyösszegben vagy rendszeresen is kaphattok. Az összegük több tízezer forint is lehet.

A kedvezményekről a helyi önkormányzatoknál érdeklődhetsz.

Az első házasok kedvezménye is szja-kedvezmény, de az életkorodnál fogva egyébként is jogosult lehetsz olyan támogatásokra, amelyek az adódat csökkentik.

Ilyenek:

Mi a helyzet akkor, ha a házasságkötésed időpontjában épp nem fizetsz adót?

Attól, hogy egy ideig nincs miből adni, még nem esel el az első házasok kedvezményétől. Ilyenkor a jogosultsági időszak kitolódik. Akkor kezdődik, amikor legalább egyikőtök elérte a megfelelő korhatárt.

A Babaváró hitel egy díjnyertes konstrukció, ha családot terveztek. Nem csoda, hogy nagy volt az aggodalom, hogy hosszabbítja-e a kormány. Maradt, és változatlan feltételekkel 2024. december 31-ig igényelhető.

És hogy mitől olyan jó a Babaváró?

Ez egy támogatással kombinált kamattámogatott kölcsön, amit gyermekvállaláshoz igényelhetsz. Csak házasok kérhetik, ahol a feleség életkora nem haladhatja meg a 40 évet.

A Babaváró keretében legfeljebb 10 millió forint elérhető maximum 20 éves futamidőre. Az is kikötés, hogy a havi törlesztőrészlet nem lehet több 50 000 forintnál.

A kölcsönt kamat nélkül kezditek törleszteni, és ha a futamidő első 5 évében gyermeketek születik, akkor a kamattámogatás a teljes futamidő alatt megmarad.

Ha a futamidő alatt születik még egy gyermeketek, akkor a fennálló tartozásotok 30%-át elengedi az állam, ha pedig egy harmadik baba is érkezik a családba, akkor a teljes fennálló tartozásotok megszűnik. Ez az Babaváró állami támogatás része.

És itt még nincs vége, van még egy könnyítés.

A gyermekek születésekor 3 év törlesztési szünetet kérhettek. Ez alatt az idő alatt egyáltalán nem kell fizetnetek a hitelt, a futamidő pedig 3 évvel kitolódik.

A gyermek már 12 hetes magzat korától számít, így ha a hitelt a várandósság alatt igénylitek, akkor kezdhettek egyből törlesztési szünettel. Ha pedig ez alatt a 3 év alatt érkezik a következő családtag, és az újabb szünet alatt a harmadik, akkor a teljes Babavárót megkapjátok támogatásként.

Ez persze a legjobb eset, de a kölcsönt akkor is érdemes felvennetek, ha csak egy gyermeket terveztek, hisz akkor is egy kamatmentes hiteletek van, ami a kétszámjegyű hitelkamatok világában különösen értékes.

A Babaváró ráadásul szabad felhasználású, így az igényelt összeget bármire fordíthatjátok. A legtöbben lakáscélra használják, de ez csak egy a lehetőségek közül.

A Babaváró hitel – más hitelektől eltérően – önerőként használható lakáshitelekhez. Ha a Babaváró felvétele és a lakáshitel igénylése között több, mint 3 hónap eltelt, akkor ráadásul a teljes összeg lehet önerő.

Ez mind nagyon kedvező, de feltétel is van elég.

A Babaváró hitelhez büntetlen előélet kell, és nem lehet tartozásotok az adóhatóság felé. Mivel hitelről van szó, hitelképesnek kell lennetek. Megfelelő jövedelmet kell igazolnotok, és nem szerepelhettek a KHR negatív adóslistáján.

A Babaváróhoz magyarországi állandó lakcím és legalább az egyikőtöknek minimum 3 év TB-jogviszony kell, amelyben 30 napnál hosszabb megszakítás nem lehet. A TB-jogviszonyra vonatkozó feltételek a hiteligénylés előtti 180 napban szigorodnak.

Ha viszont megfeleltek a feltéteknek, akkor a Babavárót érdemes igényelnetek.

A következő rész még érdekesebb lesz, ha lakást szeretnétek vásárolni, de előbb megmutatjuk, milyen Babaváró hiteleket kínálnak a bankok.

A CSOK egy vissza nem térítendő állami támogatás, amelyet gyermeket nevelő párok vagy szülők igényelhetnek otthonteremtésre. A CSOK-ot kérheted meglévő és vállalt gyermekekre is. Ha még meg nem született gyermekre vennétek fel támogatást, akkor a házasság is feltétel. Meglévő gyermekeknél ez nem szükséges, sőt, egyedül is lehetsz igénylő.

A legkisebb összeget 1 gyermek mellé kapod, ez 600 000 forint. A legnagyobb elérhető összeg pedig 10 millió forint, amit akkor kaphattok meg, ha 3 gyermeket neveltek vagy vállaltok, amiből új lakást építetek vagy vásároltok.

A CSOK-hoz nem szükséges a hitelképesség, mivel ez nem hitel, a TB-jogviszony viszont itt is előírás. Legalább 180 napot kell igazolnia legalább az egyikőtöknek, kivéve a legmagasabb, 10 milliós összegű támogatáshoz, ehhez 2 év - 30 napnál hosszabb megszakítást nem tartalmazó - TB-jogviszony kell.

A CSOK egyik nagy előnye, hogy mellé 2 vagy 3 gyermek esetén kamattámogatott CSOK hitel is elérhető. 2 gyermek mellé 10 millió forintot, 3 gyermek mellé pedig 15 millió forintot vehetsz fel 25 évre mindössze 3%-os kamat mellett. Ez szintén verhetetlen a jelenlegi lakáshitelkamatok között.

Mutatunk pár CSOK hitelt, utána további támogatásokról és kedvezményekről olvashatsz.

A falusi CSOK a CSOK támogatás preferált kistelepüléseken elérhető változata. A lényege, hogy a magasabb, új ingatlanokhoz elérhető CSOK összegeket kaphatod meg, ha a jogszabály mellékletében (és ebben az útmutatóban) listázott települések egyikén vásárolsz házat és azt bővíted, korszerűsíted.

A falusi CSOK sajátossága, hogy az igényelt összeg felét kötelezően bővítésre és/vagy korszerűsítésre kell költened. Ha a már meglévő ingatlanodon végzed el ezeket a munkákat, akkor csak a támogatás és a hitel felét igényelheted.

A CSOK-ban az az igazán jó, hogy mellé még egy sor más kedvezményt is kaphattok. Ilyen az illetékmentesség is.

Ha lakásvásárláshoz igényeled a támogatást, akkor nem kell kifizetned a 4%-os vagyonszerzési illetéket.

Az illetékmentességhez az adásvételi szerződésben fel kell tüntetned, hogy CSOK támogatást igényelsz, és ekkor az illetéket ki sem szabják a vásárlásra.

Az új lakások építésére vagy vásárlására kedvezményes, 5%-os áfát számítanak fel 2024. december 31-ig. Ha viszont CSOK támogatást is igényelsz, akkor ezt az áfát nem kell megfizetned.

Arra figyelj, hogy az ingatlan mérete legfeljebb

Az 5%-os lakásáfa csak akkor él, ha az ingatlant újonnan vásárolod, tehát te vagy az első természetes személy tulajdonos, vagy ha a generálkivitelezővel építteted. A 0%-os áfára vonatkozó igénylésedet a CSOK támogatással együtt kell benyújtanod.

A saját erős építkezések áfája továbbra is 27%. Itt is van lehetőséged kedvezményre: a 27%-os áfából, illetve a telekár áfájából legfeljebb 5 millió forintot visszaigényelhetsz. Ez a lehetőség CSOK igénylés nélkül is él.

Ez egy olyan kedvezmény, amelyre az életkorod alapján lehetsz jogosult, ha az első ingatlanodat vásárolod. Ha a lakásvásárláskor még nem töltötted be a 35. évedet, akkor a vagyonszerzési illetéknek csupán a felét kell kifizetned.

Fontos feltétel, hogy a lakás értéke nem haladhatja meg a 15 millió forintot.

A kedvezményt akkor is érvényesítheted, ha csak tulajdonrészt szerzel az ingatlanban, de az ingatlan teljes értéke ekkor sem lehet több 15 millió forintnál, tehát nem a te részed nem lehet több ennél, hanem a lakás teljes vételára.

Az egyenesági rokonoktól történő vásárlás és az ajándékozás viszont illetékmentes, tehát ha a lakást a szüleidtől, nagyszüleidtől veszed vagy kapod, akkor nem kell illetéket fizetned.

A családi adókedvezmény egy szja-kedvezmény, amelyet a gyermekeid után vehetsz igénybe. Már a várandósság 91. napjától kérhetitek. Jogosult vagy rá, ha te, vagy a veled egy háztartásban lévő házastársad családi pótlékra jogosult.

Ez a kedvezmény hasonlóan működik, mint az első házasok kedvezménye, az összevont adóalapot csökkenti.

Minden további eltartott gyermek után havi 33 000 forinttal nő az adóalap kedvezmény összege.

A családi adókedvezmény havi 66 670 forint adóalap kedvezménnyel, azaz havi nettó 10 000 forinttal több minden tartósan beteg vagy súlyosan fogyatékos gyermeknél.

A kedvezményt kétféleképpen kérheted.

Előfordulhat, hogy az összevont adóalapod nem éri el a kedvezmény összegét. Ilyenkor lehetőséged van arra, hogy a házastársaddal megoszd a kedvezményt, és ha nincs más mód, akkor a TB járulék terhére is igénybe veheted.

Ha 4 vagy annál több gyermeked születik, akkor nem kell személyi jövedelemadót fizetned. Akkor minősülsz több gyermeket nevelő anyának, ha

Az szja-mentességet év közben adóelőleg-nyilatkozat kitöltésével és az adóbevallásodban visszamenőleg is érvényesítheted.

Ez egy kakukktojás a támogatások sorában, mivel nem neked jár, hanem a gyermekednek.

Ha te kapod a családi pótlékot, akkor a Magyar Államkincstárnál Start számlát nyithatsz, amelyre automatikusan átkerül a gyermekednek járó 42 500 forint életkezdési állami támogatás. A Start számlára kamatot is kapsz, ez az éves infláció plusz 3%, és adómentes. Ez a Babakötvény.

A Start számla mögött lévő Babakötvény egy értékpapír, amelyre a magyar állam vállal garanciát.

A számlára te is bármikor szabadon befizethetsz, de a rendszerességre nem kell kötelezettséget vállalnod. Az éves befizetésed után az állam 10%, legfeljebb évi 6 000 forint támogatást ad.

A gyermeked aztán 18 éves korában adó- és járulékmentesen felveheti a számlán összegyűlt pénzt. Ehhez csak ő fér hozzá, te nem, így ezen a számlán teljes egészében a gyermeked jövőjére gyűjthetsz.

Ha nem teheted meg, hogy a költségvetésedből rendszeresen lemondasz a gyermeked javára egy adott összegről, akkor is érdemes Start számlát nyitnod, mert ennek a kamata 3%-kal magasabb, mint az életkezdési letéti számláé, a számlavezetésnek pedig nincs díja.

A számlát a gyermek születése után bármikor megnyithatod, de a pénz a számlanyitástól számított minimum 3 éven belül vehető fel. Legfeljebb 15 éves korában tehát érdemes megnyitnod.

A maximális adó-visszatérítést már havi 5 000 forint befizetéssel el tudod érni.

Ha a tanulmányaid elvégzéséhez diákhitelt vettél fel, és gyermeket vállalsz, akkor lehetőséged nyílik a diákhitel-tartozásod csökkentésére, felfüggesztheted a törlesztést, de akár el is engedheti az állam a tartozást.

Ha gyermeket vársz, akkor 3 évre kérheted a törlesztés szüneteltetését. Ha második gyermeked is születik, akkor a diákhitel-tartozásod felét elengedik. Ha pedig harmadik vagy további gyermeked is lesz, akkor a teljes fennálló tartozásod megszűnik.

Ha még nem vagy 30 éves, és a felsőfokú tanulmányaid ideje alatt, vagy az oklevél megszerzését követő 2 éven belül gyermeked lesz, akkor a teljes tartozásodat elengedi az állam.

Erre a kedvezményre a második gyermeketek születésétől lesztek jogosultak, ha lakáscélú jelzáloghitelt törlesztetek. Ne felejtsd el, hogy a CSOK hitel is ilyen.

A második gyermek születésekor az állam a fennálló lakáshitel-tartozásotokból 1 millió forintot elenged, a harmadik gyermeknél pedig további 4 millió forinttal csökken a hiteletek. Innentől pedig minden alkalommal további 1 millió forinttal lesz kevesebb a hiteletek, amikor új taggal bővül a család.

A jelzáloghitel-elengedés a lakáscélú pénzügyi lízingszerződésekre is érvényes.

A kedvezményt több fennálló lakáshitelnél is érvényesíthetitek. Ha egy hitelt teljes mértékben visszafizettetek a kapott támogatásból, akkor a fennmaradó összegből más lakáshiteleiteket is törleszthetitek, ha több is van. Ha a hitelek elfogytak, akkor a tőketartozás járulékait is csökkenthetitek belőle, de ha késedelmi kamatot is fizetnetek kell, arra nem használhatjátok.

A kedvezményt csak a fennálló hiteltartozásotok mértékéig tudjátok használni, az esetleg megmaradó összeget nem tudjátok felvenni.

Ezt a kedvezményt akkor kaphatod meg, ha egészségpénztári számlád van, illetve ha van valamilyen nyugdíjmegtakarításod. Ez lehet önkéntes nyugdíjpénztár, nyugdíjbiztosítás vagy NYESZ (nyugdíj-előtakarékossági) számla.

Az egészségpénztári számládról nem csak az egészségedre költhetsz. Persze megveheted onnan a gyógyszereket, babaápolási termékeket és járhat magánorvoshoz az egész család, de az egészségpénztár ennél többet is tud.

Több olyan szolgáltatás is van, ami gyermek születésekor vagy gyermekneveléshez elérhető. A születési támogatás keretében a számládon fél éve tartott megtakarításból 1 millió forintot felvehetsz, és azt korlátozás nélkül bármire elköltheted.

Ha a gyermekek nőnek, akkor az óvodai évkezdéshez és a beiskolázáshoz is segítséget nyújt a pénztár. Évente a minimálbér összegét költheted tanszerekre, ruhákra, főiskolás gyermeked tandíjára vagy kollégiumi, albérleti díjára.

Ha lakáshiteled van, akkor a törlesztőrészletből havonta a minimálbér 15%-át a pénztáron keresztül törlesztheted.

És hogy ez miért jó?

Mert a pénztárba befizetett összeg 20%-át visszaigényelheted a személyi jövedelemadódból. A visszatérítés maximuma 150 000 forint, ami együttesen értendő az önkéntes nyugdíjpénztárral, ha oda is fizetsz be pénzt.

A nyugdíjcélú megtakarítások mindegyike után jár adó-visszatérítés. A nyugdíjpénztár után a már említett legfeljebb 150 000 forint, a nyugdíjbiztosítás után 130 000 forint, a NYESZ számla esetén pedig 100 000 forint az elérhető összeg. Ha több nyugdíjcélú megtakarításod is van, akkor az összes adó-visszatérítés legfeljebb 280 000 forint lehet.

Ha pedig ez nem lenne elég, az egészségpénztárban és nyugdíjpénztárban tartott pénzed után hozamot is kapsz.

Ezt az adó-visszatérítési lehetőséget sem érdemes kihagynod.

Ha szeretnél egészségpénztári számlát nyitni, itt tudsz válogatni.

Amint látod, számos lehetőséged van arra, hogy fogd egy kicsit a családi kasszát. Rengeteg kedvezmény és visszatérítés elérhető, és ha bármelyikre jogosult vagy, azt nem érdemes veszni hagynod, bármilyen kis összegről legyen is szó. Ezzel az infláció ellen is védekezhetsz, és gyarapíthatod is a családot.

Tervezz előre, és használd ki a lehetőségeket!