Hogyan nyissak TBSZ-t? A számlanyitástól az első befektetésig

Tartós befektetési számla, azaz TBSZ nyitása nem bonyolultabb, mint bármilyen értékpapírszámláé. Amit fontos tudni, hogy a számlanyitás önmagában még nem jelent befektetést, mivel a TBSZ csak egy adózási keret: aki a számlanyitás évét (gyűjtőév) követő öt teljes naptári évig nem vesz ki pénzt a számláról, mentesül a hozam után fizetendő személyi jövedelemadó és szociális hozzájárulási adó megfizetése alól.

TBSZ-t olyan banknál vagy befektetési szolgáltatónál tudsz nyitni, amely kínál ilyen konstrukciót. Az egyes szolgáltatók ajánlatait itt tudod összehasonlítani, ahol ki is választhatod a számodra leginkább megfelelőt. Ez azért is fontos, mert nem csak azt kell megnézni, hogy egy szolgáltatónál elérhető-e TBSZ, hanem azt is, hogy milyen befektetési lehetőségek állnak rendelkezésre. Nem minden szolgáltató TBSZ-énél érhető el minden befektetési termék.

Emellett pedig a költségek is szolgáltatónként eltérőek: a számlavezetés, az állományi díj, az ügyletdíj, a devizaváltás és a kiutalás költsége sem azonos, gyakran jelennek meg akciók, illetve bizonyos feltételek teljesítése esetén kedvezményes lehet valamely díj.

A számlanyitás előtt érdemes tudni, hogy kétféle TBSZ létezik:

A két típus között nincs szabad átjárás.

További tudnivalók a nyitáshoz:

Azt, hogy hol érdemes megnyitnod a TBSZ-t, az egyéni preferenciáid határozzák meg. TBSZ-kalkulátorunkkal összehasonlíthatod, hogy mit kínálnak, milyen feltételeket határoznak meg az egyes szolgáltatók, és milyen számlavezetési, tranzakciós és egyéb költségekkel kell számolnod.

A bankok esetében előnyt jelent a teljes körű bank háttér, akár fiókban történő ügyintézéssel, vagy ha a saját bankodat választod, akkor a megszokott banki applikációban kezelheted a számlád. Az online szolgáltatóknál és nemzetközi brókercégeknél viszont alacsonyabbak lehetnek a tranzakciós díjak, kedvezőbbek a devizaváltási árfolyamok, és több külföldi értékpapír érhető el.

De minden azon múlik, hogy számodra mi a fontos, a te befektetési céljaidhoz egy adott banki vagy online szolgáltató ajánlata illeszkedik-e jobban. A számlanyitás előtt azonban mindenképpen ellenőrizd, hogy

A TBSZ megnyitása egy értékpapírszámla – vagy betéti számla – létrehozását, valamint a vonatkozó szerződés megkötését jelenti.

A szolgáltatókra vonatkozó ügyfél-átvilágítási szabályokat a pénzmosás elleni előírások határozzák meg. Szükség van személyazonosításra alkalmas okmányra, lakcímadatokra, adóazonosító jelre, nyilatkozni kell a kiemelt közszereplői és tényleges tulajdonosi státuszról, és ki kell tölteni a pénzeszközök forrásáról szóló kérdőívet. A megnyitásnál ugyanis feltétel a magyar állampolgárság és magyarországi állandó lakcím, a cselekvőképesség, a 18. életév betöltése, és hogy te legyél a számla tényleges tulajdonosa.

Az adózás szempontjából fontos tudni, hogy belföldi szolgáltatók (bankok és hazai engedéllyel rendelkező brókerek) automatikusan bejelentik a megnyitott TBSZ-számlát és a TBSZ-en belüli pénzmozgásokat a Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV) felé. A külföldi székhelyű, de magyar TBSZ-t is kínáló szolgáltatók csak igazolást adnak, így a bejelentést neked kell intézned. Hogy melyik szolgáltatónál ez hogyan működik, már az összehasonlító kalkuláció során is látod.

Sok szolgáltatónál a TBSZ nyitása ma már teljes mértékben online is intézhető. Ilyenkor a felsorolt dokumentumokat fel kell tölteni szelfis, videós vagy adott esetben Digitális Állampolgárság (DÁP) azonosítás mellett.

A vonatkozó jogszabály előírása szerint a TBSZ számlára a gyűjtőévben legalább 25 ezer forintot kell befizetni, azonban a szolgáltatók ennél nagyobb összeg befizetését is előírhatják. A gyűjtőévben nincs felső befizetési korlát, a számlára akár egy összegben, akár több részletben is tudsz további pénzt elhelyezni a gyűjtőév utolsó napjáig (december 31-ig).

A TBSZ nem egy hagyományos, folyamatosan feltölthető megtakarítási számla. A legfontosabb eltérés, hogy van egy meghatározott idővonala. Létezik egy 0. év vagy “gyűjtőév”, ami a számlanyitás naptári évét jelenti. Ekkor szabadon fizethetsz be pénzt, és ezáltal helyezhetsz el befektetéseket a számlán, akár egyben, akár több részletben is, egészen az adott év december 31-éig.

Tehát, ha például 2026-ban nyitsz TBSZ-t, azon 2026. december 31-ig helyezhetsz el pénzt, illetve befektetési eszközöket. A lekötési időszak ezt követően 2027. január 1-jén kezdődik.

December 31-ével ugyanis lezárul a gyűjtőév, és január 1-jével megkezdődik a tényleges lekötési időszak. Ezután a számlára többé nem lehet újabb tőkét befizetni. Emiatt nem mindegy, mikor nyitod meg a TBSZ-t. Decemberi nyitásnál is egy teljes gyűjtőévnek számít az évből hátralévő néhány hét vagy nap, akár egy januári nyitásnál az év valamennyi hónapja. Utóbbi esetében viszont a 3 vagy 5 éves lekötés a 0. gyűjtőévvel együtt közel 4 vagy 6 évet jelent.

Mindkét megoldásnak van előnye:

Befizetni tehát a gyűjtőévben tudsz pénzt, de a számlán lévő tőkével a lekötési időszakban végig szabadon adhatsz-vehetsz befektetési termékeket, valamint az elért nyereség, illetve osztalékok a számlán belül adómentesen befektethetők.

A befizetett pénz még nem befektetés. Az első körben pénzként jelenik meg a számlán, és neked kell kiválasztani, hogy mibe szeretnéd azt befektetni, azaz milyen befektetési terméket akarsz belőle vásárolni. A szolgáltató kínálata határozza meg, hogy milyen befektetési termékek közül válogathatsz.

A befektetés kiválasztásánál meg kell határozni, hogy

Ezután jöhet az eszköz kiválasztása, ami általában lehet állampapír, kötvény, befektetési alap, részvény, ETF, de nem minden szolgáltatónál érhető el minden termék. Hogy kinél, milyen lehetőségek érhetők el, itt tudod ellenőrizni!

Fontos azonban tudni, hogy a TBSZ-en belül a befektetéseket eladhatod és más befektetési termékeket vehetsz. Egy részvény eladásából származó pénzt például másik értékpapír megvásárlására fordíthatod. A lényeg az, hogy a pénz nem hagyhatja el a számlát, különben elveszíted a TBSZ adóelőnyét.

A nettó hozamot jelentős mértékben befolyásolják a szolgáltatói díjak, de nem elég azt megnézni, hogy a számlanyitás ingyenes-e. A felmerülő költségek, melyekre figyelni kell:

A különböző díjak kapcsán fontos tudni, hogy ezek változhatnak, illetve bizonyos feltételek teljesítése esetén vagy akciósan mérsékelhetők, de az akció lejárta után a normál díjat kell megfizetni. A BiztosDöntés TBSZ-kalkulátora segítségével áttekintheted a szolgáltatók akciós ajánlatait, de számlanyitás előtt mindig olvasd el a szolgáltató hatályos hirdetményét és díjjegyzékét!

TBSZ-nél a szolgáltatóváltás nem feltétlenül jelenti a számla feltörését és az adókedvezmény elveszítését. A TBSZ a lekötési időszak megszakítása nélkül áthelyezhető másik szolgáltatóhoz az adókedvezmény és az eltelt lekötési időszak megtartása mellett. Ehhez először az új szolgáltatónál TBSZ-t kell nyitnod, és befogadó nyilatkozatot kérni. Ezután kezdeményezheted a régi szolgáltatótól az áthelyezést.

Szolgáltatóváltáskor azonban figyelni kell néhány dologra: