Bezárul a kiskapu a Wise, Revolut előtt is - Drágul a vállalkozói bankolás?
A pénzügyi tranzakciós illetékről szóló törvény módosítása, amely kiterjeszti az illetékfizetési kötelezettséget az e-pénz szolgáltatókra is, 2025. július 20-án lép életbe. Ez a lépés jelentősen átalakíthatja a Revolut és más neobankok vállalati díjstruktúráját. Milyen hatással lesz ez a vállalkozói számlákra és mire számíthatnak a cégtulajdonosok?
A tranzakciós illeték szabályozásában az elmúlt egy évben több fontos változás történt. Az extraprofitadót két lépcsőben módosították (183/2024. (VII.8.) Kormányrendelet). Először 2024. augusztus 1-jén megemelték a tranzakciós illetéket:
- az átutalások, postai befizetések és értékpapír-tranzakciók utáni díj 0,3%-ról 0,45%-ra nőtt,
- a maximuma 10 ezer forintról 20 ezer forintra emelkedett,
- a készpénzfelvétel illetéke pedig 0,6%-ról 0,9%-ra nőtt.
Majd 2024. október 1-jétől bevezették a kiegészítő konverziós illetéket, amely a devizaváltással járó műveleteket terheli 0,45%-os mértékben, legfeljebb 20 ezer forintig – a már meglévő tranzakciós illetéken felül.
A vállalkozói számlákat súlyosan érintette eddig is a változás
A hagyományos bankok a tranzakciós illeték növekedését átterhelték a vállalkozói bankszámlákra a tavalyi év végéig (a lakossági számlák esetében ez a gyakorlat 2024. december 31-ig tilos volt). A neobankokat és más fintech cégeket ugyanakkor eddig elkerülte ez az adó – csak a kibocsátott bankkártyák után fizettek átalány tranzakciós illetéket, az átutalási forgalmuk után azonban nem.
Ennek oka az volt, hogy az ügyfelek pénzét saját számláik között e-pénzként kezelték, így elkerülték az illetékfizetést – egészen mostanáig.
A pénzügyi tranzakciós illetékről szóló 2012. évi CXVI. törvény 2025. június 19-én módosult: megjelent az „elektronikuspénz-kibocsátó intézmény” mint új illetékfizetési kötelezett. A változás 2025. július 20-tól hatályos.
Az új szabályozás szerint már az elektronikus pénzt nyilvántartó számlán történő terhelésekre is fizetni kell tranzakciós illetéket, ha a számla tulajdonosának megbízására történik az egyenleg csökkentése. Ez a módosítás a határon átnyúló szolgáltatók – például a Revolut és a Wise – illetékfizetési kiskapuit is bezárja. Nemcsak a nemzetközi cégeket, hanem az első magyar neobankot, a BinX-et is érinti.
Miért voltak eddig előnyben a neobankok ügyfelei és mi várható ezentúl?
A külföldi szolgáltatók, mint a Wise és a Revolut, valamint a magyar BinX az elmúlt években rendkívül népszerűvé váltak a vállalati ügyfelek körében. Ennek oka a kedvező és átlátható díjstruktúra, a modern digitális szolgáltatások mellett a tranzakciós illeték elkerülése vagy minimális mértéke.
Revolut
A Revolut kedvező díjaival és innovatív applikációjával vált népszerűvé. Mivel e-pénz kibocsátó, neki is meg kell fizetnie az illetéket. A Revolut Business főként azoknak a cégeknek lehet előnyös, amelyek:
- komplexebb szolgáltatásokat igényelnek (pl. befektetés, prémium csomagok),
- nem tartják akadálynak a magyar forint alapú számla hiányát.
A cég egyelőre nem nyilatkozott, hogy módosítaná díjszabását a törvénymódosítás miatt.
Wise
A Wise eredetileg nemzetközi átutalásokra specializálódott, kedvező árfolyamokkal és alacsony díjakkal.A Wise Business azoknak ideális, akik:
- több devizában dolgoznak,
- szeretnék nemzetközi pénzügyeiket olcsón és átláthatóan kezelni,
- fontos számukra a forint alapú számla is.
A Wise már 2025. február 17. óta áthárítja a tranzakciós illetéket mind lakossági, mind vállalati ügyfeleire.
BinX
A BinX magyar alapítású fintech vállalat, amely kifejezetten a vállalkozásokat célozza meg. Célkitűzése, hogy átlátható és kedvező bankolási lehetőségek biztosítson a magyar kkv-knak.
Eddig az ügyfelei illetékmentesen utalhattak, mert a cég e-pénz kibocsátóként működött. A törvénymódosítást követően elsőként reagált hivatalos közleménnyel, melyben jelezte: nem hárítja át az illetékterhet az ügyfelekre.
A BinX-en belüli utalások továbbra is ingyenesek maradnak, és a külső átutalások is kedvező díjazás mellett történnek a magyar azonnali fizetési rendszeren keresztül.
Mit tegyenek a cégvezetők?
A törvénymódosítás jelentős költségnövekedést eredményezhet a vállalkozói bankszámlák esetén. Ezért a tudatos választás még fontosabbá válik.
A vállalkozói bankszámlák díjai és tranzakciós költségei bankonként jelentősen eltérhetnek, ezért a cégvezetőknek célszerű körültekintően összehasonlítani az ajánlatokat, az igényeknek leginkább megfelelő számlacsomagot választani (akár többet is kombinálva). Egy jó döntéssel évente több százezer forint is megtakarítható a banki költségeken.
A cikk megjelenését a BinX támogatta.
A fenti cikkben szereplő megállapításokat a Biztos Döntés Kft. a releváns tények és körülmények lehető leggondosabb szakmai értékelése alapján igyekezett megfogalmazni. Ebből adódóan a fenti írás nem tényközlés, hanem a Biztos Döntés Kft. – megfontolt és felvállalt – szakmai véleményét jeleníti meg.
